1、怎么理解獨立董事? 獨立董事是指獨立于公司股東且不在公司中內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營管理者沒有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，并對公司事務(wù)作出獨立判斷的董事。中國證監(jiān)會在《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》(以下簡稱證監(jiān)會的《指導(dǎo)意見》)中指出：“上市公司獨立董事是指不在上市公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷關(guān)系的董事�！�
2、獨立董事具有什么特點? 其最根本的特征是獨立性和專業(yè)性。 A、資格上的獨立性。 B、產(chǎn)生程序上的獨立性。時下，上市公司中絕大部分都是國有企業(yè)，其法人治理結(jié)構(gòu)本身就存在很大的問題，如所有者代表缺位、內(nèi)部人控制問題、大股東操縱股東會等，很難確保獨立董事的獨立性，而且當(dāng)下許多獨立董事是由公司的領(lǐng)導(dǎo)或管理層拉來或請來的“人情董事”，權(quán)力不清，職責(zé)不明。 C、經(jīng)濟上的獨立性。經(jīng)濟的獨立性不能僅僅從表面上去理解，獨立董事只要工作認(rèn)真、盡職盡責(zé)，并就其過錯承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，就應(yīng)該獲得與其承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任相應(yīng)的報酬，應(yīng)該建立一套合理的激勵約束機制。 D、行權(quán)上的獨立性。在中國上市公司中獨立董事的作用并沒有得到充分發(fā)揮，主要原因：一是獨立董事在上市公司的董事會中的比例太低，二是上市公司的法人治理結(jié)構(gòu)中沒有設(shè)立相應(yīng)的行權(quán)機構(gòu)。 (2)“專業(yè)性”是指獨立董事必須具備一定的專業(yè)素質(zhì)和能力，能夠憑自己的專業(yè)知識和經(jīng)驗對公司的董事和經(jīng)理以及有關(guān)問題獨立地做出判斷和發(fā)表有價值的意見。時下，中國企業(yè)的獨立董事一般是社會名流，而且身兼數(shù)職，一年只有十幾天的時間花在上市公司身上，他們對上市公司很難有時間全面了解，并在此基礎(chǔ)上發(fā)表有價值的意見，而社會名流未必真正懂得經(jīng)營和管理，更缺乏必要的法律和財務(wù)專業(yè)知識。
3、不得擔(dān)任獨立董事的情況有哪些? (1)在股份公司任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系; (2)直、間接持有股份公司1%以上或是股份公司前10名自然人股東及其直系親屬; (3)在直、間接持有股份公司5%以上的股東單位或是股份公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬; (4)一年內(nèi)有前三種情況的人員; (5)為上市公司或附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢服務(wù)的人員及在相關(guān)機構(gòu)任職的人員; (6)公司章程和中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。
4、上市公司為什么要聘請獨立董事? (1)獨立董事的出現(xiàn)是法律強制的結(jié)果，體現(xiàn)了對公司“弱勢群體”利益的保護。 (2)獨立董事作用的發(fā)揮有賴于激勵與約束相容的機制做保證。既要有充分的激勵又要有具體的責(zé)任和權(quán)利。 (3)在我國目前情況下，獨立董事只能聘請有很好的聲譽又珍惜自己聲譽的名流擔(dān)任。聲譽是他們可能制造風(fēng)險(失職、勾結(jié))的唯一擔(dān)保， (4)獨立董事不是對股東尤其是大股東決策權(quán)利的剝奪。正確的理解應(yīng)該是獨立董事是根據(jù)自己的專業(yè)優(yōu)勢和自身的智慧對大股東決策過程中可能出現(xiàn)的失誤的一種糾偏，或者說是一種使大股東更好地行使決策權(quán)的保證機制。 |
