出納崗位職責(zé)包括： 負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)；負(fù)責(zé)日�，F(xiàn)金、支票的收與支出;每日核對(duì)、保管收銀員交納的營(yíng)業(yè)收入；每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金；負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢(qián)；信用卡的對(duì)賬及定期核對(duì)銀行賬目；月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額；每周編制《貨幣資金周報(bào)表》、《現(xiàn)金流量表》；編制工資表。
出納的工作內(nèi)容主要包括： (1)貨幣資金核算①辦理現(xiàn)金收付。②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。③登記日記賬，保證日清月結(jié)。④保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。⑤保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。 (2)往來(lái)結(jié)算。①辦理往來(lái)結(jié)算。②核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。 (3)工資結(jié)算。①執(zhí)行工資計(jì)劃。②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。 出納和會(huì)計(jì)的區(qū)別： 會(huì)計(jì)的工作與出納的工作都屬于會(huì)計(jì)部門(mén)，但工作性質(zhì)上有區(qū)別。簡(jiǎn)單地說(shuō)出納是管錢(qián)不管帳，會(huì)計(jì)是管帳不管錢(qián)。出納拿著千萬(wàn)百萬(wàn)，只是轉(zhuǎn)個(gè)手而已，而會(huì)計(jì)呢千萬(wàn)百萬(wàn)，都只是寫(xiě)個(gè)數(shù)，摸不到實(shí)際的錢(qián)!會(huì)計(jì)工作崗位一般包括：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會(huì)計(jì)主管人員，出納，財(cái)產(chǎn)物資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算，財(cái)務(wù)成果核算，資金核算，往來(lái)結(jié)算，總帳報(bào)表，稽核，檔案管理等出納工作：出即支出，納即收入。出納工作是管錢(qián)的收支，也就是現(xiàn)金帳和銀行帳由出納來(lái)保管和登記，管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。 以上是玖邀開(kāi)業(yè)網(wǎng)小編為您整理的關(guān)于出納的職責(zé)是什么的內(nèi)容，希望對(duì)您有所幫助。 |
